工资与社保参数
税前月薪，作为社保公积金基数参考
各城市预设2026最新社保比例
默认=工资，可手动覆盖（受基数上下限约束）
默认=工资，可手动覆盖
个人与单位同比例
房贷+租房+子女+赡养+继续+大病 六项合计
税优商业健康险（上限200元/月）、企业年金等
自定义社保比例（%）和基数上下限（元）
险种
养老保险
个人%
单位%
险种
医疗保险
个人%
单位%
险种
失业保险
个人%
单位%
险种
工伤保险
个人%
单位%
险种
生育保险
个人%
单位%
参数
社保基数下限
下限
上限
参数
公积金基数下限
下限
上限
税前工资 + 专项附加扣除
¥0
计算结果
五险一金缴纳明细
| 项目 | 缴费基数 | 个人比例 | 个人缴纳 | 单位比例 | 单位缴纳 |
|---|
查看计算公式
社保公积金缴纳：各项缴纳金额 = clamp(缴费基数, 基数下限, 基数上限) × 对应比例；
个人缴纳合计 = 养老个人 + 医疗个人 + 失业个人 + 公积金个人；
应纳税所得额 = 税前工资 − 个人五险一金合计 − 5000（起征点）− 专项附加扣除 − 其他扣除；
个税额 = 应纳税所得额 × 适用税率 − 速算扣除数（按2026综合所得7级税率表月度换算）；
税后到手工资 = 税前工资 − 个人五险一金合计 − 个税；
人力总成本 = 税前工资 + 单位五险一金合计。
金额以「分」为单位做整数运算，避免浮点误差；展示时换算为元。
2026 综合所得月度税率表（7级累进）
| 级数 | 月应纳税所得额 | 税率 | 速算扣除数 |
|---|
说明与提示
2026 社保比例参考（各地略有差异，以实际政策为准）：
- 养老保险：个人 8%，单位 16%（全国统一）
- 医疗保险：个人 2%，单位 8-10%（各地不同，含生育保险合并）
- 失业保险：个人 0.5%，单位 0.5-1%
- 工伤保险：仅单位缴纳 0.2-1.9%（按行业风险）
- 生育保险：仅单位缴纳约 0.8%（部分城市已并入医保）
- 住房公积金：个人和单位各 5-12%，通常个人与单位比例相同
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❓ FAQ
五险一金个人和公司各交多少？
2026年大致比例：养老（个人8%+公司16%）、医疗（个人2%+公司8-10%）、失业（个人0.5%+公司0.5-1%）、工伤（公司0.2-1.9%）、生育（公司0.5-1%，已并入医疗）、公积金（个人5-12%+公司5-12%）。各地基数和比例略有差异。
社保断缴有什么影响？
养老：累计年限算，短断无影响但少累计；医疗：断缴次月不能报销，断缴3个月以上重新连续缴满6-12个月才能恢复；失业/工伤：断缴即停；公积金：断缴影响贷款资格（需连续缴存6-12个月）；还影响买房、摇号、落户等资格。
灵活就业人员怎么交社保？
可在户籍地或居住证办理地以灵活就业身份参保养老+医疗保险，缴费基数在当地社平工资60%-300%之间自选。部分城市支持灵活就业公积金缴存。2026年起个人养老金账户可抵扣个税（年缴上限12000元）。
社保缴费基数按实际工资还是最低工资？
应按本人上年度月平均实际工资申报（奖金、津贴计入），但不得低于社保缴费基数下限（社平60%），也不高于上限（社平300%）。很多企业按最低基数缴纳属于不合规，员工可向社保稽核部门举报。
公积金比例5%和12%差多少？
差距显著。按月薪1万计算，个人5%（500元）+公司5%（500元）=月入账1000元；个人12%（1200元）+公司12%（1200元）=月入账2400元。年差额16800元，30年差额超50万（不含利息）。在个人经济可承受范围内建议选最高比例。